踏入AI新時代，會計界正面臨前所未有的機遇與挑戰。過去數十年，會計師一直被視為財務準確性的守護者，專注於稅務申報和審計工作。然而，隨着客戶需求不斷演變，單純的會計及稅務服務已不足以應付市場所需。業界專家指出，會計師必須重新定位，由傳統的稅務合規專家，轉型為全面的財務策劃顧問，才能在瞬息萬變的市場中持續創造價值。

一名美國財務策劃會計師（CPA Financial Planner）指出，優良的稅務規劃和財務報表固然重要，但當會計師邁向財務策劃領域時，必須思考一個更根本的問題：「我們如何才能為客戶實現人生目標和夢想這個過程中，增添更大的價值？」這種思維轉變，正是會計師提升專業層次的關鍵。

會計師需添更多技能

這並非職業轉變，而是職業進化。要在財務策劃領域脫穎而出，會計師需要為自己的專業增添更多技能。勝任能力、誠信和適應能力，是成功轉型為財務策劃會計師的三大基石。

財務策劃會計師採取全方位的服務策略，不僅是處理數字那麼簡單，而是要深入了解財務策劃的整個流程，由資料搜集、制定計劃，到持續監察和調整方案，每一個環節都需要專業的判斷和人性化的考量。

人工智能和數據分析等科技進步，正為會計行業帶來翻天覆地的變化。這股科技浪潮與多年前數據整合和軟件開發的革新並無二致。儘管科技一日千里，人工智能或自動化絕對不會取代會計師。人的判斷、經驗和誠信，這些核心價值是科技無法複製的。在處理複雜的財務規劃時，客戶需要的往往不只是冰冷的數字分析，而是能夠理解他們需求、給予適切建議的專業夥伴。

人性化服務更顯重要

香港作為國際金融中心，客戶背景多元，財務需求複雜，會計師的人性化服務更顯重要。由遺產規劃到投資心理，由情緒智商到人情味，這些都是人工智能難以觸及的領域，卻正是專業會計師能夠發揮所長的空間。而過程中，會計師要堅持以客戶為先的心態，將價值和信任放在首位。隨着科技發展不斷開拓新的客戶服務領域，投資於專業和個人發展，對保持競爭力和創造價值至關重要。

對於會計師而言，這種轉型既是挑戰也是機遇。作為國際金融中心，香港擁有得天獨厚的地理優勢和制度優勢。香港會計師既熟悉國際準則，又了解華人社會的理財文化，在提供個人財務策劃服務時，往往能夠更好地照顧客戶的實際需要，為客戶創造更大價值。

在新AI時代，只要把握機遇，勇於轉型，由傳統的數字守護者升級為全面的財務策劃會計師，定能在瞬息萬變的市場中開創事業新高峰。

（作者為家庭理財教育學會會長及認可理財教練，任何查詢可發電郵到alvinlam@ffei.com.hk）