借款人的還款能力是審批按揭的其中一個主要考慮點，銀行一般需計算按揭申請人的供款佔入息比率（Debt Servicing Ratio 簡稱DSR），即是借款人每月總債務供款金額佔入息的比率。現時在樓按措施下，評估DSR已有既定準則，在銀行眼中，借款人的DSR越低，基本上代表借款人的還款能力越高；除此之外，借款人入息的穩定性亦是衡量要素。
若按揭申請人是一位固定收入人士，每月有穩定薪金入帳，銀行可預計借款人的還款能力應較平穩，計算DSR方面準確性亦較高。若然借款人的入息並非固定，每月浮動，又是否可獲銀行批出按揭？
對於非固定收入的按揭申請人，銀行需衡量其入息的浮動程度，是否備有完整入息證明，以及有關提交的文件是否可讓銀行了解其還款能力。一般來說，若然入息並非固定，銀行要求最少達六個月的入息證明（薪金入帳銀行紀錄、公司糧單及稅單）。
這方面再視乎實質狀況調校，例如申請人工作屬於營銷性質，每月入息由穩定底薪及浮動性的佣金或花紅組合，而月與月之間的總入息不算過於偏差。那麼，若半年平均收入通過壓力測試，信貸紀錄亦良好，獲銀行批出按揭的機會亦大。
若果申請人的每月入息相當波動，一個月收入達五萬港元，另一個月收入卻只有5000港元，銀行或需要求長達一年或兩年的入息證明以評估平均收入水平，亦有機會將每月佣金先打折扣才可納入收入計算。
以地產代理為例，部分銀行要求提供兩年入息紀錄，並因應申請之按揭成數及／或樓市狀況決定佣金是否打折計算。
